Erreurs courantes lors du dépôt de la Modelo 210 et comment les éviter

Le dépôt du formulaire fiscal Modelo 210 est une obligation fiscale cruciale pour les propriétaires non résidents en Espagne. Cependant, plusieurs erreurs courantes peuvent compliquer le processus et entraîner des pénalités. En tant que premier logiciel de déclaration fiscale pour les non-résidents en Espagne, IberianTax est là pour vous guider à travers ces erreurs et comment les éviter.

Détermination de la Valeur Cadastrale

L'une des erreurs les plus fréquentes est de confondre la valeur cadastrale avec d'autres valeurs immobilières telles que la valeur d'acquisition ou la valeur de référence. En Espagne, chaque valeur a un but différent :

• Valeur d'acquisition : Le prix auquel la propriété a été achetée plus les coûts d'acquisition.
• Valeur cadastrale (Valor Catastral) : La valeur peut être trouvée sur le reçu de l'IBI (taxe foncière). C'est une valeur administrative attribuée par la Dirección General de Catastro, qui dépend du Ministère des Finances. La valeur cadastrale est généralement inférieure à la valeur de référence et à la valeur d'acquisition.
• Valeur de référence (Valor de Referencia) : Une valeur administrative déterminée par la Direction Générale du Cadastre, utilisée pour la taxe de transfert de propriété et la taxe sur les successions et les dons.

Pour éviter cette confusion, assurez-vous d'utiliser la bonne valeur cadastrale lors de la complétion du Modelo 210. Cette valeur peut être trouvée sur le reçu de l'IBI. Vérifiez que la valeur que vous utilisez est la bonne et non confondue avec d'autres valeurs immobilières.

Utilisation du Taux d'Imputation Incorrect

Une autre erreur courante est d'utiliser le mauvais taux d'imputation pour calculer le revenu imputé. De nombreux contribuables appliquent par erreur 1,1 % au lieu de 2 %. Les taux corrects sont :

1,1 % : Pour les propriétés dont la valeur cadastrale a été révisée et mise à jour au cours des dix dernières années à la suite d'une procédure d'évaluation collective générale. Les révisions individuelles des valeurs cadastrales n'affectent pas le pourcentage imputé applicable.

2 % : Pour les propriétés dont la valeur cadastrale n'a pas été révisée au cours des dix dernières années par une procédure d'évaluation collective générale.

L'office des impôts publie la liste des municipalités qui peuvent appliquer le pourcentage imputé réduit de 1,1 %. Pour garantir l'exactitude, vérifiez la date de révision de la valeur cadastrale de votre propriété sur le reçu de l'IBI ou la liste des municipalités qui peuvent appliquer le 1,1 %. Si la valeur a été révisée dans le cadre d'une procédure d'évaluation collective générale au cours des dix dernières années, utilisez 1,1 %. Sinon, appliquez 2 %.

Le logiciel de déclaration d'IberianTax est précis à 100 % et utilise le pourcentage correct.

Déclarer la Propriété Comme Étant Possédée à 100 % par Un Seul Propriétaire

Déclarer la propriété comme étant possédée à 100 % par un seul propriétaire alors qu'elle appartient en réalité à deux personnes ou plus est une autre erreur fréquente. Contrairement à l'IBI, le Modelo 210 exige que chaque propriétaire dépose sa propre déclaration selon son pourcentage de propriété, plutôt que de soumettre une seule déclaration par propriété.

Pour éviter des incohérences et des pénalités potentielles, assurez-vous que chaque propriétaire dépose son propre Modelo 210 selon son pourcentage de propriété.

Déclarer le Garage et la Salle de Stockage Avec la Propriété

Une autre erreur courante est de déclarer l'espace de stationnement et la salle de stockage avec la propriété principale. Lorsque le garage et la salle de stockage ont des références cadastrales et des valeurs différentes, ils doivent être déclarés séparément.

Pour éviter cette erreur, vérifiez si le garage et la salle de stockage ont des références cadastrales séparées. Si c'est le cas, soumettez des déclarations séparées pour chacun.

Ne Pas Profiter de Toutes les Dépenses Déductibles

En ce qui concerne les revenus locatifs, ne pas utiliser toutes les dépenses déductibles autorisées par la loi, comme la dépréciation de la propriété, est une erreur courante. Cet oubli peut entraîner le paiement d'impôts plus élevés que nécessaire.

Pour vous assurer que vous ne payez pas trop, assurez-vous d'être informé de toutes les dépenses déductibles autorisées et de les inclure dans votre déclaration. Les exemples de dépenses déductibles incluent :

• Dépréciation de la propriété
• Coûts de l'association des propriétaires
• Taxes locales
• Frais de gestion immobilière

L'inclusion de ces dépenses dans votre déclaration peut réduire considérablement votre base imposable.

Ne Pas Déposer la Déclaration

Étonnamment, une erreur courante est de ne pas déposer la déclaration du tout. De nombreux contribuables pensent qu'ils ont seulement besoin de payer l'IBI ou la SUMA avec l'administration locale et oublient la déclaration de l'impôt sur le revenu des non-résidents qui doit être déposée auprès de l'Agence fiscale espagnole.

Pour ne pas manquer cette obligation critique, rappelez-vous qu'en plus de payer les taxes locales comme l'IBI ou la SUMA, vous devez déposer le Modelo 210 auprès de l'Agence fiscale espagnole, même si la propriété est à usage personnel ou vide. Suivez vos obligations fiscales et mettez en place des rappels pour vous assurer que vous respectez toutes les échéances nécessaires.

Manquer les Délais

Manquer les délais est un autre problème fréquent. Selon le type de revenu, différents délais s'appliquent :

• Revenu imputé : Doit être déclaré à tout moment pendant l'année suivante, mais au plus tard le 31 décembre.
• Revenu locatif (à partir de 2024) : Doit être déclaré l'année suivante mais dans les 20 premiers jours de janvier.
• Plus-values : Doivent être déclarées dans les 4 mois suivant la date de vente.

Pour rester conforme, marquez ces délais dans votre calendrier et assurez-vous de déposer dans les délais spécifiés.

Conseils Supplémentaires Pour Éviter les Erreurs

Gardez Vos Documents Organisés

Assurez-vous d'avoir tous les documents nécessaires, tels que le reçu de l'IBI, à portée de main lorsque vous remplissez le Modelo 210. Une organisation appropriée de vos documents peut aider à simplifier le processus de dépôt et à éviter les erreurs.

Vérifiez Deux Fois Vos Informations

Revoyez toutes les informations deux fois avant de soumettre le formulaire. Cela comprend les noms, les numéros d'identification fiscale et les valeurs numériques. Une double vérification peut détecter des erreurs mineures qui pourraient entraîner des complications plus tard.

Utilisez IberianTax Pour Un Dépôt Sans Souci

Au lieu de naviguer seul dans ces complexités, envisagez d'utiliser IberianTax. Notre plateforme simplifie le processus de dépôt du Modelo 210 en vous guidant étape par étape et en s'assurant que tous les détails sont correctement saisis. Avec IberianTax, vous pouvez éviter les erreurs courantes et assurer le respect des réglementations fiscales espagnoles sans effort.

Restez Informé des Réglementations Fiscales

Les lois et réglementations fiscales peuvent changer. Restez informé de toute mise à jour qui pourrait affecter vos obligations en tant que propriétaire non résident. IberianTax offre des mises à jour régulières et des ressources pour vous tenir au courant des changements pertinents dans la législation fiscale.

Chez IberianTax, nous sommes spécialisés dans l'aide aux propriétaires non résidents en Espagne pour naviguer dans leurs obligations fiscales. Notre logiciel est conçu pour rendre le processus de déclaration fiscale simple et sans erreur. En utilisant IberianTax, vous pouvez vous assurer que votre Modelo 210 est déposé correctement et à temps, évitant ainsi des erreurs coûteuses et des pénalités. Éviter ces erreurs courantes lors du dépôt du Modelo 210 peut vous faire gagner du temps, de l'argent et des complications légales. Restez informé et vérifiez toujours deux fois les détails avant de soumettre votre déclaration. Pour une expérience de déclaration fiscale transparente et précise, faites confiance à IberianTax pour gérer vos besoins Modelo 210.